Lotto, Wetten & Co : Muss ich die Gewinne versteuern?

Das bedeutet, dass eine Verlosung oder eine Zufallsauswahl alleiniger Entscheidungsfaktor für den Gewinn ist. Von der neuen Gesetzeslage sollen in Zukunft vor allem staatliche Angebote von Online Glücksspiel profitieren. Das hat wiederum zur Folge, dass viele Spieler die Casinos mit deutscher Lizenz meiden und stattdessen in Casinos spielen, in denen die Auszahlungsquoten deutlich besser sind. In einem Glücksspielmonopol ist der Staat der einzige Glücksspielanbieter.

Glücksspielstaatsvertrag

Anbieter von Glücksspielen, egal ob mit blinkenden Automaten in der Spielothek oder als Online Spielhalle, müssen nicht nur an Spielerschutz und Lizenzen denken. Die relevanteste Steuer für Privatpersonen in Deutschland stellt die Einkommensteuer dar, die auf dein steuerpflichtiges Einkommen anfällt. Hierbei gilt, dass jede Person mit einem Wohnsitz oder einem gewöhnlichen Aufenthalt in Deutschland als unbeschränkt steuerpflichtig gilt. Wer das Glück auf seiner Seite hat, sollte auch die steuerlichen Spielregeln kennen, denn nichts verdirbt den Reiz eines Gewinns so schnell wie ein überraschender Bescheid vom Finanzamt. Wird systematisch vorgegangen, mit klarer Strategie, festem Einsatzplan und einer gewissen Gewinnerwartung, kann daraus eine steuerlich relevante Tätigkeit werden.

Doch es gibt Ausnahmen, bei denen aus Glück schnell eine steuerliche Pflicht werden kann. Mit dem Glückspielstaatsvertrag 2021 wurde ein Einzahlungslimit von 1.000 Euro pro Monat beschlossen – dieses gilt anbieterübergreifend. Spieler/innen können also entweder bis zu 1.000 Euro pro Monat in einem Online-Casino einsetzen oder die 1.000 Euro auf verschiedene Online-Casinos verteilen. Die Summe aller Einsätze innerhalb eines Monats darf die 1.000-Euro-Grenze aber nicht überschreiten. Und es dürfen keine Einsätze gleichzeitig bei mehreren Online-Casinos getätigt werden. Unter anderem deshalb gibt es die bundesweite Spielersperrdatei OASIS.

Fazit: Glücksspielsteuer ist großer Nachteil für Online Casinos

• Dabei erhält der Fiskus auch Informationen aus dem Ausland, zum Beispiel durch die bei Steuersündern besonders gefürchteten „Daten-CDs“.
• Ob Poker steuerfrei bleibt, hängt davon ab, wie oft und mit welcher Absicht du spielst.
• Diese bieten unerlässliche Hilfe, um rechtlichen und finanziellen Risiken vorzubeugen.
• Sie würde die tatsächliche Ertragslage der Anbieter berücksichtigen und eine faire Belastung ermöglichen.
• Das gilt für Echtgeld-Gutschriften ebenso wie für Gewinne aus Freispielen ohne Einzahlung in 2022.
• Steuerfrei bleiben Preisgelder ohne wirtschaftlichen Zusammenhang zum Beruf.

Das bedeutet, du kannst aus Deutschland gar nicht legal bei EuroMillions mitspielen. Manchmal gibt es sogenannte Zweitlotterien, die einen privaten Anbieter dazwischenschalten, der deine Wette platziert. Das ist aber in Deutschland illegal – deswegen werden sie auch schwarze Lotterien genannt. Und ob diese illegalen Schuppen dein Geld bei Gewinn rausrücken, ist auch eher Glückssache als sicher. Gewinne, die auf Glück https://www.firmenlauf-pfalz.de/ oder Zufall beruhen, sind in Deutschland grundsätzlich steuerfrei.

Wer sich näher mit den steuerlichen Aspekten im Glücksspiel beschäftigt, erkennt schnell die Brüche im System. Das ist noch längst nicht alles, denn Glücksspielanbieter müssen auch die klassischen Steuerarten bedienen, wie man sie aus dem Unternehmensalltag kennt. Dazu gehören Körperschaftsteuer, Einkommensteuer und Gewerbesteuer, abhängig von der jeweiligen Rechtsform.

In Deutschland werden nicht alle Glücksspielanbieter gleich besteuert. Die Spielbankabgabe betrifft zum Beispiel nur konzessionierte Spielbanken und wird in jedem Bundesland individuell geregelt. Ungefähr 80 Prozent des Bruttospielertrags müssen als Spielbankabgabe an den Staat abgeführt werden.

Die Bundesländer regeln diese Abgabe eigenständig, oft gestaffelt nach Höhe des Bruttospielertrags. Diese Einnahmen sollen, laut Gesetzestext, sozialen und kulturellen Zwecken zugutekommen, doch der Weg des Geldes bleibt in vielen Fällen unklar. Transparente Auswertungen zur Verwendung sucht man vergebens. Damit wächst das Unbehagen darüber, ob das System tatsächlich dem Gemeinwohl dient oder einfach zusätzliche Mittel für die Haushalte generiert.

Wetten, Poker und Co.

Ein zentraler rechtlicher Punkt für Veranstalter ist die Befolgung der Glücksspielsteuervorschriften. Die Glücksspielsteuer wirkt sich bedeutend auf Promotions innerhalb von Online Casinos aus. Die Glücksspielsteuer dient nicht nur der Einnahmenerzielung.

Im Einkommensteuergesetz stehen gleich sieben Einkunftsarten, für die Steuern fällig werden, zum Beispiel selbstständige Arbeit, Einkünfte aus Vermietung oder aus Verkäufen. Das Rennwett- und Lotteriegesetz bezieht sich im Namen prominent auf Rennwetten, was historische Gründe hat. Heute spielen Wetten auf Pferderennen weder für den Fiskus noch für Buchmacher eine große Rolle. Viele Online-Buchmacher bieten sogar keine Pferdewetten an.

Wir empfehlen Ihnen allerdings, die Steuererklärung mit einer professionellen Steuersoftware zu erstellen. Auch eine Auszahlung auf ein Konto ist in Deutschland – anders als in Nevada und Singapur – normalerweise nicht möglich. Egal ob noble Spielbank, Sportwette oder Automatenspiel – alle Bereiche des Glücksspiels werden mit Geldwäsche in Verbindung gebracht. Hier prüft das Finanzamt, ob tatsächlich eine Gewinnerzielungsabsicht besteht – oder ob der Steuerpflichtige auf Dauer mehr Verlust als Gewinn erwirtschaftet. Überwiegen die Verluste, so stuft das Finanzamt die Tätigkeit als Hobby ein.

Schließlich müssen die Anbieter von Glücksspielen im Internet Umsätze versteuern oder die Steuer abführen. Gewinne aus dem Ausland können ein Bußgeld nach sich ziehen. Nach dem Gesetz müssten Gewinne beim Zoll angemeldet werden. Wenn du also beispielsweise den Eurojackpot gewonnen hast, ist dieser Gewinn steuerfrei. Die Erträge aus der Anlage des Gewinns sind hingegen steuerpflichtig. Wenn du deinen Lottogewinn in Immobilien investierst und daraus Mieteinnahmen generierst, musst du diese versteuern.

Die aktuelle Ausgestaltung der Glücksspielsteuer ist nicht unumstritten. Kritiker bemängeln, dass die fünfprozentige Steuer auf Online-Einsätze zu einer strukturellen Benachteiligung legaler Anbieter führe, da illegale Plattformen sich der Abgabe entziehen. Zudem wird diskutiert, ob die Besteuerung der Einsätze anstelle der Gewinne noch zeitgemäß sei.

Kompetente Juristen und Glücksspiel Steuerberater müssen sowohl auf nationaler als auch auf internationaler Ebene versiert sein. Eine sorgfältige Auswahl kann maßgeblich dazu beitragen, finanzielle und rechtliche Risiken effizient zu steuern. Die finanziellen Belastungen durch Glücksspielsteuern sind beträchtlich für Veranstalter.