EU-Geldwäschepaket: Neue Anti-Geldwäsche Verordnung Recht
Ein zentraler Baustein ist dabei neben einem neuen unmittelbar geltenden Rechtsrahmen in Form einer Verordnung die Schaffung einer europäischen Geldwäscheaufsichtsbehörde (Anti Money Laundering Authority – AMLA). Diese wird ihren Sitz in Frankfurt am Main haben und soll Mitte 2025 operativ starten. Frühestens ab 2026 soll sie dann alle ihr zugewiesenen Verordnungsermächtigungen ausüben und ein Jahr später dann mit der direkten Aufsicht beginnen.
Geldwäsche-Compliance Teil 1: Die neue EU-Geldwäscheverordnung im Überblick
- Zusätzlich zu den aktuellen Informationen werden die Register auch Daten enthalten, die mindestens fünf Jahre zurückreichen.
- Die Bekämpfung von Geldwäsche (AML – Anti-Money Laundering) bleibt auch 2025 ein zentrales Thema für Banken, Finanzdienstleister und Aufsichtsbehörden.
- In risikobehafteten Konstellationen ist zusätzlich zur Zweckermittlung der Geschäftsbeziehung eine Herkunftsnachverfolgung von Vermögenswerten verpflichtend.
- Die vorgestellten Maßnahmen sind essentiell, um das Finanzsystem zu sichern.
- Im Juli 2021 legte die EU-Kommission einen weitreichenden Reformvorschlag vor.
- Ein strukturierter Anti-Geldwäsche-Ansatz (AML) erhöht nicht nur die Rechtssicherheit, sondern auch das Vertrauen von Kunden, Partnern und Aufsichtsbehörden.
Seit 2029 müssen Profifußballclubs der höchsten Liga ihre Kunden identifizieren und verdächtige Vorgänge melden. Diese Schritte spiegeln die kontinuierliche Anpassung an neue Gegebenheiten und zunehmende Kompliziertheit in der Prävention von Geldwäsche wider. Neben dem Transparenzregister werden in den kommenden Jahren ein zentrales Kontenregister sowie ein Immobilienregister eingeführt. Im Immobilienregister werden neben Art, Lage und Eigentümer der Immobilie auch Grundpfandrechte und der Kaufpreis erfasst. Den zuständigen Behörden ist unmittelbarer Zugang zu gewähren und eine europaweite Vernetzung der Register ist einzurichten, um die Geldwäschebekämpfung effektiver zu gestalten. In der EU gelten insbesondere Länder mit großen internationalen Finanzzentren, hohem Handelsvolumen und umfangreichen Bargeldtransaktionen als besonders anfällig für Geldwäsche.
Anti-Geldwäschebehörde AMLA nimmt ihre Arbeit auf
✔ Du entwickelst ein wirksames Risikomanagement-System nach § 4 GwG – inklusive Länderrisiken, Embargos und ESG-Aspekten. ✔ Du optimierst deine KYC-Prozesse anhand neuer ML/TF-Risikofaktoren und verbesserst so Kundentransparenz und Risikosteuerung. Gleichzeitig rüstet es dich mit den neuesten Tools und Techniken aus, um ein effektivesRisikomanagement gemäß §4 GwG aufzubauen und damit strategisch kluge Entscheidungen zu treffen. Und nicht zuletzt, hält es dich auf dem Laufenden über die aktuellsten Entwicklungen im Geldwäschegesetz und den neuen EU-Regelungen, so dass du stets als versierter Compliance-Experte agieren kannst. Die Implementierung des EU-Geldwäschepakets konfrontiert Firmen mit signifikanten Schwierigkeiten bei der Geldwäscheprävention.
So wird sichergestellt, dass juristische Personen und Trusts lückenlos überwacht werden. Sie bringen dringend benötigte Veränderungen, die zur Stabilität des Finanzsektors beitragen. Die Einführung der AMLA und die Harmonisierung der Regelungen sind wichtige Schritte zur Eindämmung illegaler Aktivitäten.
Bestehende Verpflichtungen sollten bis mindestens Juli 2027 daher unbedingt eingehalten werden. Die Richtlinie beinhaltet Vorgaben zur Ermittlung von GW und TF-Risiken auf Unionsebene sowie auf Länderebene. Sie definiert auch die Zuständigkeiten und Aufgaben der Financial Intelligence Units (FIUs) und der Aufsichtsbehörden. Ein weiterer Schwerpunkt liegt auf der Zusammenarbeit zwischen den zuständigen Behörden sowie auf der Kooperation von Behörden.
Dies gelingt auch in weiten Teilen, insbesondere die Vereinheitlichung des Begriffs des Wirtschaftlich Berechtigten beseitigt weit verbreitete Rechtsdivergenzen. Darüber hinaus erweitert die Verordnung den Kreis der Verpflichteten sowie die für diese greifenden Sorgfaltspflichten. Für die geldwäscherechtlich Verpflichteten bedeuten die Maßnahmen somit einen nicht zu unterschätzenden Mehraufwand. Insbesondere die Verifizierung der Daten des wirtschaftlich Berechtigten bedeutet einen erhöhten Zeit- und damit auch Kostenaufwand.
Nach der EU-Geldwäscheverordnung sind zukünftig auch Geburtsort, eine nationale Identifikationsnummer inkl. Deren Quelle (z.B. Reisepass-Nr., Personalausweis-Nr.), sämtliche Nationalitäten sowie gegebenenfalls die Steueridentifikationsnummer oder vergleichbare Nummer, die vom Staat des gewöhnlichen Aufenthalts zugewiesen wird, zu melden. Die Ergänzung des geldwäscherechtlichen Risikomanagements um eine Sanktions-Compliance erfordert auch eine Weiterqualifizierung der dort tätigen Mitarbeitenden. Der oder die Geldwäschebeauftragte wird zukünftig auch für das Risikomanagement von Sanktionen zuständig sein und sollte sich diesbezüglich weiterbilden. Dies betrifft auch die ihm oder ihr nachgeordneten Mitarbeitenden, an die operative Aufgaben mit Sanktionsbezug delegiert werden. Insbesondere die Beurteilung, inwieweit Kunden oder deren wirtschaftliche Eigentümer an der Umgehung von Sanktionen beteiligt sind, erfordert tiefgehende Spezialkenntnisse, die nicht kurzfristig aufgebaut werden können.
Neben der Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung befasst sich der europäische Regelungsgeber in seiner Novelle erstmals auch mit dem https://bwinbet.ch/ Thema Finanzsanktionen. Die Identifikation und Behebung der oben genannten Schwachstellen erfordert ein proaktives Defizitmanagement. Unternehmen sollten sich nicht nur auf aktuelle regulatorische Vorgaben verlassen, sondern eine zukunftssichere Compliance-Strategie entwickeln. Dies umfasst regelmäßige Schulungen, die Investition in moderne Technologien und die enge Zusammenarbeit mit Aufsichtsbehörden.
Januar 2028 übernimmt die AMLA die direkte Aufsicht großer, risikoreicher Finanzinstitute (40 Verpflichtete EU-weit) und unterstützt nationale Behörden bei der Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung. Die AMLA dient der Förderung der gemeinsamen Analyse grenzüberschreitender Fälle der nationalen Financial Intelligence Units (FIUs) und der Bereitstellung von analytischen Lösungen sowie Lösungen für den Informationsaustausch. Die AMLA wird somit zur zentralen Koordinierungsstelle, um einheitliche Standards in der gesamten EU sicherzustellen und grenzüberschreitende Fälle effizient zu bearbeiten.
A., die internationale Zusammenarbeit zu stärken und effizienter zu gestalten. Ferner soll die Kooperation zwischen den FIUs verbessert werden, um beispielsweise den Informationsaustausch zwischen diesen zu stärken und dadurch mögliche Auffälligkeiten schneller zu identifizieren und zu bekämpfen. Zusätzlich sollen die Verpflichteten noch mehr in die zentrale Rolle des „Gatekeepers“ bei der Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung treten.
Erweiterung des Verpflichtetenkreises
Sanktionsvorschriften ändern sich fortlaufend und gehen mit kurzfristigen Reaktionsfenstern für die von ihnen betroffenen Unternehmen einher. Dies steht im Gegensatz zur vergleichsweisen starren Regulierung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung und fordert von Verpflichteten zukünftig ein dynamischeres Vorgehen. Neu sind zudem spezifische Pflichten in Bezug auf Kunden, die finanziellen Sanktionen der Vereinten Nationen unterliegen. Verpflichtete Unternehmen müssen Aufzeichnungen führen über Gelder und andere Vermögenswerte, die sie für diese Kunden verwalten. Das gilt ebenso für Transaktionen, die von diesen Kunden initiiert beziehungsweise für diese Kunden durchgeführt werden.
Die Prävention von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung ist ein zentraler Bestandteil des Finanzsystems. Mit den neuen Richtlinien, die durch das europäische AML-Paket und die daraufhin angepassten nationalen Vorschriften eingeführt wurden, hat sich das regulatorische Umfeld erheblich verändert. Insbesondere in Deutschland, wo die Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) die Umsetzung überwacht, gibt es signifikante Anpassungen, die von den Verpflichteten umgesetzt werden müssen. Dieser Artikel beleuchtet die wichtigsten Änderungen und vergleicht die alten und neuen Auslegungshinweise der BaFin im Bereich der Anti-Geldwäsche (AML)-Compliance. Mit der Konzentration der Geldwäscheaufsicht in zwei Abteilungen ist zudem eine einheitliche und fokussierte Betrachtung und Bewertung der Geldwäsche- und Terrorismusfinanzierungsrisiken aller beaufsichtigten Verpflichteten des Finanzsektors möglich.
Kurz gesagt, hilft die Einhaltung der AML-Vorschriften den Unternehmen, gesetzliche Strafen bei Nichteinhaltung zu vermeiden und das Risiko zu verringern, dass ihre Dienstleistungen für kriminelle Aktivitäten genutzt werden. Da die Compliance in der EU auf denselben Zielen, Grundsätzen und Maßnahmen beruht, lohnt es sich, diese zu ermitteln. Die Einhaltung der Vorschriften in der Europäischen Union wird durch die 4. Nachdem die ersten beiden eine Form von Anforderungen skizzierten, wurden diese Regeln mit der 6. Richtlinie verschärft, um bestehende Lücken bei der Bekämpfung gezielter illegaler Praktiken zu schließen.
Das umfassende EU-Geldwäschepaket führt zu einer grundlegenden Neuausrichtung im Kampf gegen Geldwäsche. Gleichzeitig wird angestrebt, dass Anti-Geldwäsche-Maßnahmen in allen EU-Mitgliedsstaaten harmonisiert werden. Zusammenarbeit mit Geschäftspartnern bietet Unternehmen Möglichkeiten der Geschäftsentwicklung, birgt aber auch Risiken. Das Buch gibt einen Überblick über die nationalen und internationalen rechtlichen Grundlagen und zeigt praktische Umsetzungsmöglichkeiten eines Compliance-Prozesses auf. Damit ist der überwiegende Teil der Geldwäsche-Herkunftsländer autokratisch geprägt, was die internationale Bekämpfung von Geldwäsche zusätzlich erschwert. Dazu gehören insbesondere Russland, die Türkei sowie verschiedene Staaten des Nahen Ostens und Nordafrikas.
Sie gelangen über komplexe Transaktionen, Scheinfirmen und internationale Handelsstrukturen in die EU, wo sie gewaschen werden. Zu den regelmäßig genannten Staaten zählen Deutschland, Frankreich, Italien, Spanien, die Niederlande, Luxemburg und Zypern, wie nationale Risikoanalysen, Berichte der FIUs, Umfragen sowie Daten von Statista zeigen. Die AMLA wurde auf Grundlage einer speziellen EU-Verordnung, der AMLA-VO, geschaffen, die Teil des umfassenden EU-Geldwäschepakets ist. Die Organisationsstruktur der Behörde umfasst darüber hinaus einen Verwaltungsrat, ein Direktorium, einen Exekutivdirektor sowie einen administrativen Überprüfungsausschuss, die gemeinsam die strategische und operative Steuerung der AMLA sicherstellen. Mit dem aktuellen EU-Geldwäschepaket reagierte die Europäischen Kommission auf dringende Schwachstellen im Bereich Geldwäsche- und Terrorismusbekämpfung.
